最好的ira
基于深入回顾

ira:近距离观察

个人退休账户，也被称为“个人退休安排”或“IRAs”，最早出现在1975年的美国，是前一年颁布的《雇员退休收入保障法》(ERISA)的结果。

IRA本质上是一个经纪账户，你可以在这里投资一系列证券或投资产品，如股票、债券、交易所交易基金(etf)和共同基金，收益在免税或递延的基础上增长。这不仅能让你省钱，还能让你赚钱，这要感谢复利的力量。你可以在银行、信用合作社、经纪公司、共同基金甚至人寿保险公司开一个账户。

ira主要有两种:传统ira和罗斯ira。它们都有相同的贡献限制，并共享一些相同的限制。两者之间最显著的区别是征税方式。

在传统的个人退休账户中，你的钱会延迟纳税，因此任何符合条件的提款都将被当作普通收入征税。另一方面，罗斯个人退休账户的资金通常是税后的，这意味着你不必为任何符合条件的提款支付税款。

这两种IRA的另一个很大的区别是，如果满足一定的要求，传统IRA的供款可以免税，而罗斯IRA则不能。

其他受欢迎的个人退休计划类型包括配偶型、不可扣除型、自我导向型、简易雇员养老金和SIMPLE(雇员储蓄激励匹配计划)。

以下是它们之间的比较:

传统个人退休账户的好处

最近的一项调查显示，在过去几十年里，为员工提供固定福利计划的公司数量有所减少，尤其是在私营部门数据由退休和残疾政策社会保障办公室公布。同样的数据表明，雇主似乎更倾向于固定缴款计划，如401ks，但不是每个人都有机会参加雇主赞助的计划。

对于那些想为退休储蓄，但又不能参加雇主资助计划的人来说，传统的个人退休账户已经成为他们的选择。然而，个人退休账户不仅仅是一个为退休存钱的账户，你可以通过开设一个个人退休账户获得以下好处:

• 补充养老金计划- - - - - -如果你已经参加了401k、SEP或SIMPLE IRA(或任何其他养老金计划)，你仍然可以为额外的退休储蓄开设一个传统IRA，尽管可能会有一些缴款限制。

• 税收优惠- - - - - -这可能是开设传统个人退休账户最受欢迎的好处。大部分的贡献是免税的，投资是税后延期的，它们可能会降低你的调整总收入(AGI)，让你有资格获得一些豁免或信贷。

• 更多的投资选择- - - - - -当你参加雇主资助的计划时，你的投资选择受到公司计划的限制。如果你选择自己开设一个传统的个人退休账户，你将有机会接触到更广泛的投资产品(通常基础成本更低)，对资产配置有更多的控制权。

• 破产时的保护- - - - - -申请破产时，你不需要担心的一件事就是你在个人退休账户上的投资。由于2005年的《破产滥用预防和消费者保护法案》(BAPCPA)，个人退休账户中的资金在你申请破产时不受债权人的影响，最高可达1,362,800美元。

• 遗产规划- - - - - -个人退休账户是一个强大的遗产规划工具，因为你可以指定一个受益人(可以是配偶，非配偶，或信托)，并将账户中的资金作为遗产留给他们。

• 失业时的安全网- - - - - -如果你失业了或辞职了，你总是可以将你的供款转到退休计划(无论是401k, SEP或SIMPLE IRA)，以及任何雇主的供款，只要它们是既定的，转到传统的IRA，你就不会失去这些资金。

传统的个人退休账户是如何运作的?

以下是传统ira的工作原理:

你可以投资什么?

开设一个传统IRA账户的主要好处之一是，你可以将钱投资于多种不同的方式，并根据你愿意承受的风险大小来定制你的投资组合。传统ira最常见的投资选择有:

• 股票- - - - - -这些是公司的股份。当你购买股票时，你基本上拥有了这家公司的一部分。由于它们的收益是根据公司业绩和其他市场情况而定的，因此它们的波动性很大，但它们提供的回报比其他投资产品要好。

• 债券- - - - - -债券是发放给私人公司、市政、政府和联邦机构的贷款。它们定期支付利息收入，被视为低风险证券，这意味着它们提供的回报低于股票等波动较大的证券。

• 共同基金- - - - - -这些程序是由投资公司创建的，你可以从由股票、债券和其他证券组成的投资组合中购买股票。它们由专业人士管理，潜在成本高于其他投资。

• 交易所交易基金(etf)- - - - - -etf具有股票和共同基金的共同特征。当你购买ETF时，你是在投资多元化投资组合中的一种，但它可以像股票一样交易。大多数etf跟踪一个特定的指数，比如标准普尔500指数。

• 选项- - - - - -这些合约允许你在特定日期以特定价格买卖股票或债券等证券。

• 期货- - - - - -期货和期权类似，主要的区别在于，期货合约中，你有义务在合约规定的日期，按照约定的价格买入或卖出相关投资。

• 存单(存单)- - - - - -由银行和信用合作社提供。当你投资定期存单时，你进行一次总存，让它产生利息直到到期日。它们是低风险投资，最适合接近退休年龄的人。

• 年金- - - - - -这些金融产品旨在为退休后提供稳定的收入来源。虽然在个人退休账户内投资年金似乎是多余的，但对于那些希望弥补供款的人来说，这可能是有用的，因为他们定期以固定或可变的利率赚取收入。

• 房地产- - - - - -作为IRA投资组合的一部分，你可以投资写字楼、工业综合体和其他房地产的股票，只要你不拥有它。

要求和限制

传统的个人退休计划是最具包容性的退休计划之一。几乎任何人都可以向他们捐款，而且没有收入限制。不过，美国国税局要求消费者的年龄必须在70岁半以下，并有应税补偿，才能开立这种类型的账户。

美国国税局将应税报酬定义为在财政年度内获得的任何工资、薪金、佣金、自营收入、不应税的战斗报酬、赡养费和单独的赡养费。换句话说，如果你的收入来自投资、来自房地产的收益和利润、养老金或年金支付，你就不能开一个传统的个人退休账户。

除了上面提到的年龄和收入来源要求外，美国国税局还对IRA账户内的投资设定了一定的限制。

一些你不能投资的东西是人寿保险、艺术品、地毯、古董、宝石、邮票和金属(某些种类的金条除外)。任何投资在这些项目上的钱，都将被美国国税局视为提前分配，你可能会面临10%的税收罚款。

处罚和异常

个人退休账户的供款和收入在你59岁半之前应该保持不变。在这一点上，你取出的任何钱都被美国国税局认为是合格的提取或分配，并按普通收入征税。

尽管你可以随时从个人退休账户中提取资金，但在59岁半之前这么做是有后果的。除了为任何提款支付普通所得税外，美国国税局可能会对你提前分配收取10%的税收罚款。

然而，也有一些例外。如果出于以下任何原因，美国国税局将免除10%的税收罚款:

• 支付超过10%或您的AGI的未报销医疗费用

• 失业期间支付健康保险费

• 支付暂时或永久残疾期间的费用

• 资助高等教育费用

• 缴纳国税局税

• 60天内转入另一个退休计划

• 首次置业(个人最高10,000美元，夫妻最高20,000美元)

• 现役期间的军事撤退

• 从继承的IRA中取款

需要注意的是，一旦你达到59.5岁，你就不必动用个人退休账户中的资金了。你可以让这笔钱延迟到70岁半。一旦你到了这个年龄，你必须每年提取一定数量的钱。这个数额被称为“必需的最小分配”，它是根据具体情况计算的，使用的因素包括你的账户余额和估计回报率。如果您没有进行任何提款或提款少于所需金额，您可能会对未分配金额征收50%的消费税。

最高供款及扣除额

截至2019年，如果你是50岁或50岁以上，传统ira允许的最高供款是6000美元或7000美元，因为你可以因为接近退休年龄而额外缴纳1000美元的补缴款。在大多数情况下，这些供款是免税的，但数额可能会根据你的申报状态和是否参加雇主资助的计划而有所不同。

如果你已经参加了雇主的养老金计划，下面是你可以扣除多少的快速分类:

正如我们前面提到的，个人退休账户可以通过银行、信用合作社、经纪公司、人寿保险和共同基金公司开设，但最终，这些机构实际上只是账户的托管人。的国税局是监督退休和养老金计划的政府机构，因此所有托管人必须遵守该机构制定的规则和指导方针，以便提供这些类型的计划。

除了受美国国税局的监管，通过个人退休账户进行的投资还受到联邦存款保险公司或由证券投资者保护公司(SIPC)．如果你的个人退休账户投资固定利率产品，如定期存单，或其他安全的银行产品，如储蓄账户，你的资产由联邦存款保险公司保护，最高可达25万美元。如果你的IRA投资于股票、债券或etf等证券，那么SIPC会保护你的投资，上限为50万美元，现金限额为25万美元。

无论如何，重要的是要记住ira是一个投资账户，因此，你总是有赔钱的风险，这取决于市场情况。虽然FDIC或SIPC都可能为你的欺诈或你的托管人破产提供保险，但它们不会为资产贬值造成的损失提供保护。

专家建议

除了研究和比较不同金融机构在个人退休计划方面提供的服务外，我们的专家还提供了一些建议:

与其他退休计划相比，传统的个人退休计划如何?

既然我们已经讨论了传统ira的细枝末节，现在是时候看看它们与其他退休计划的比较了: